多(duō)個(gè)部門爲何要聯手舉辦此次會議(yì)？

這(zhè)得(de)從企業合規改革試點工作說起。爲了(le)促使刑事涉案企業依法合規經營，做(zuò)實“少捕慎訴慎押”刑事司法政策，同時(shí)也(yě)警示潛在的(de)違法違規企業守法經營——企業合規改革應運而生。2020年3月(yuè)，最高(gāo)檢啓動涉案企業合規改革試點工作，在上海、江蘇、山東、廣東的(de)6家基層檢察院開展企業合規改革第一期試點。涉案企業合規改革試點工作要求辦理(lǐ)涉企案件的(de)檢察機關，在依法不捕不訴的(de)同時(shí)，針對(duì)企業涉嫌具體犯罪，督促涉案企業作出合規承諾并積極整改落實，促進企業合規守法經營，預防和(hé)減少企業違法犯罪，實現檢察辦案最佳的(de)政治效果、社會效果和(hé)法律效果。2021年3月(yuè)起，在第一期成功試點的(de)基礎上，最高(gāo)檢乘勢而進，部署第二期涉案企業合規改革試點工作，在北(běi)京、上海、江蘇、浙江等10個(gè)省級檢察院共确定27個(gè)市級檢察院165個(gè)基層檢察院作爲試點開展改革，目前試點院在上述10個(gè)省級檢察院範圍内進一步擴大(dà)至61個(gè)市級檢察院381個(gè)檢察基層院。截至11月(yuè)底，試點地區(qū)共辦理(lǐ)涉企業合規案件525件，其中适用(yòng)第三方監督評估機制案件254件。一些非試點省份檢察機關也(yě)根據本地情況，積極主動在法律框架内開展涉案企業合規改革相關工作。

有監督才能促落實。推進涉案企業合規改革，重在抓實第三方監督評估機制，做(zuò)好“後半篇文章(zhāng)”。2021年6月(yuè)，最高(gāo)檢、司法部、财政部、生态環境部、國務院國資委、國家稅務總局、國家市場(chǎng)監督管理(lǐ)總局、全國工商聯、中國貿促會九部門聯合印發《關于建立涉案企業合規第三方監督評估機制的(de)指導意見（試行）》，著(zhe)力加強第三方監管規則規範化(huà)建設。同年9月(yuè)，九部門領導按下(xià)啓動鍵，宣告涉案企業合規第三方監督評估機制管理(lǐ)委員(yuán)會正式成立。

推開企業合規改革試點已近兩年，情況如何？第三方監督評估機制運行情況怎樣？制度探索中遇到了(le)哪些困難和(hé)問題？如何落實好中央經濟工作會議(yì)精神，更好推進企業合規改革，促進做(zuò)好“六穩”“六保”工作？這(zhè)些司法界、企業界，黨委、政府和(hé)社會各方關注的(de)問題，亟待這(zhè)樣的(de)“華山論劍”凝聚共識。

企業合規改革試點的(de)各項積極進展，令與會代表倍感振奮。座談伊始，最高(gāo)檢黨組成員(yuán)、副檢察長(cháng)楊春雷介紹了(le)涉案企業合規改革試點總體情況，全國工商聯黨組成員(yuán)、副主席魯勇介紹了(le)涉案企業合規第三方機制建設有關情況，全國工商聯黨組成員(yuán)、秘書(shū)長(cháng)趙德江宣布聘請第一批第三方機制專業人(rén)員(yuán)決定，最高(gāo)檢信息中心負責同志介紹了(le)第三方機制信息平台建設情況。11位試點地區(qū)第三方監管人(rén)代表結合參與第三方監督評估的(de)實踐和(hé)思考交流發言，把座談會推向了(le)高(gāo)潮。

高(gāo)雲龍指出，企業合規改革是惠企利國的(de)好政策，有利于依法保護各類市場(chǎng)主體産權和(hé)合法權益，是維護企業和(hé)社會和(hé)諧穩定的(de)重要舉措。他(tā)表示，合規監管是跨界融合的(de)新課題，第三方監管人(rén)是各行業、各領域的(de)專業人(rén)才，要保持爲民服務的(de)情懷，自覺投身企業合規理(lǐ)論研究和(hé)治理(lǐ)實踐；要秉持專業權威标準，樹立企業合規治理(lǐ)的(de)“标杆”和(hé)“範本”；要恪守客觀公正原則，确保每一個(gè)辦結的(de)案件經得(de)起法律和(hé)曆史的(de)檢驗。他(tā)強調，第三方機制是多(duō)部門深化(huà)協作的(de)大(dà)平台，各級工商聯要擔當作爲，加強與相關部門的(de)溝通(tōng)聯動，把企業合規監管融入“兩個(gè)健康”各項工作中。

案例最具說服力。湖北(běi)黃(huáng)石一民營企業涉嫌虛開增值稅專用(yòng)發票(piào)罪，案發後主動補繳稅款。檢察機關在辦案中對(duì)企業啓動合規監管，促令企業合規整改，健全财稅管理(lǐ)等制度，經第三方組織評估予以充分(fēn)肯定，遂依法作出不起訴決定。該企業不僅沒有垮掉、一走了(le)之，還(hái)在當地擴大(dà)投資超億元，促進當地就業130多(duō)人(rén)。張軍講話(huà)時(shí)從這(zhè)樣一個(gè)具體案例談起，與大(dà)家探討(tǎo)開展涉案企業合規改革特别是加強第三方機制建設的(de)重大(dà)意義。他(tā)指出，對(duì)涉案企業合規承諾、整改進行客觀、公正、有效的(de)監督評估，是改革試點中的(de)關鍵環節和(hé)核心内容。深化(huà)企業合規改革，建立并落實第三方機制，是一項集末端處理(lǐ)與前端治理(lǐ)于一體的(de)機制創新，是有關各部門貫徹落實中央經濟工作會議(yì)精神，依法平等保護各類市場(chǎng)主體，服務保障經濟社會高(gāo)質量發展的(de)重大(dà)改革舉措，具有重要的(de)政治、法治和(hé)實踐意義。

如何全面把握第三方機制相關工作的(de)内涵要求，推動第三方監督評估落實落細？張軍指出，要充分(fēn)發揮專業人(rén)員(yuán)名錄庫作用(yòng)，努力促進第三方監督評估的(de)實質化(huà)專業化(huà)，著(zhe)力強化(huà)檢察機關在第三方監督評估中的(de)主導職責。張軍特别強調，通(tōng)過改革試點工作督促涉案企業“真整改”“真合規”，重要前提是第三方組織、人(rén)員(yuán)要做(zuò)到“真監督”“真評估”，謹防企業合規整改成爲走過場(chǎng)的(de)“紙面合規”、可(kě)改可(kě)不改的(de)“軟約束”，決不能讓合規改革成爲涉案企業無條件“免罰金牌”。會上，張軍提到的(de)一個(gè)案例足以說明(míng)涉案企業合規建設是動真格的(de)：湖北(běi)随州辦理(lǐ)的(de)某礦業公司及其負責人(rén)非法占用(yòng)農用(yòng)地案件，第三方組織針對(duì)涉案企業申請合規監管動機不純、認罪不實、整改不主動不到位等情況，綜合給出合規考察結果爲“不合格”，檢察機關據此依法提起公訴，堅決防止整改效果不好的(de)企業通(tōng)過合規逃避刑事制裁。

回應第三方監管人(rén)代表圍繞合規考察評估标準、合規經費保障、第三方專業人(rén)員(yuán)利益回避等問題提出的(de)意見建議(yì)，張軍闡釋了(le)主張——要制定好涉案企業合規整改之“規”。第三方組織開展監督評估，重點是核查涉案企業承諾的(de)“合規計劃”是否執行到位，“合規計劃”須針對(duì)不同企業、涉嫌不同犯罪，做(zuò)到個(gè)别化(huà)、差異化(huà)。要積極探索合規經費保障機制。檢察機關将會同有關部門跟蹤關注、分(fēn)析研判，根據試點經驗提出經費保障意見建議(yì)。要自覺遵守落實第三方專業人(rén)員(yuán)利益回避等監督制度，确保企業合規改革行穩緻遠(yuǎn)。