一、修訂背景

随著(zhe)經濟社會的(de)發展，我國經濟犯罪呈現出新情況新特點，特别是刑法、公司法、證券法等相關法律的(de)修改完善以及受國家監察體制改革和(hé)公安部刑事案件管轄分(fēn)工調整影(yǐng)響，爲依法懲治經濟犯罪，切實維護金融安全，保障經濟社會高(gāo)質量發展，最高(gāo)檢聯合公安部4月(yuè)29日發布了(le)修訂後的(de)《關于公安機關管轄的(de)刑事案件立案追訴标準的(de)規定（二）》，對(duì)公安機關管轄的(de)78種經濟犯罪案件立案追訴标準予以進一步明(míng)确規定。

二、律師解讀

《立案追訴标準（二）》内容包括公安機關管轄的(de)78種經濟犯罪案件的(de)立案追訴标準及附則。按照(zhào)調整修改的(de)具體方式，分(fēn)爲四類情況：

一是根據法律和(hé)司法解釋的(de)修改，對(duì)21種案件的(de)立案追訴标準作了(le)修改完善。根據《刑法修正案（十一）》及證券法的(de)修改内容，對(duì)9種證券期貨犯罪案件的(de)立案追訴标準作了(le)調整，加大(dà)對(duì)欺詐發行證券、違規披露、不披露重要信息等犯罪的(de)打擊力度，保障投資者合法權益。同時(shí)，根據刑法、公司法及其他(tā)法律、司法解釋的(de)修改内容，對(duì)虛報注冊資本案等12種案件的(de)立案追訴标準作了(le)修改。比如，按照(zhào)修訂後的(de)《立案追訴标準（二）》，欺詐發行股票(piào)或者公司、企業債券、存托憑證或者國務院依法認定的(de)其他(tā)證券，造成投資者直接經濟損失數額累計在一百萬元以上的(de)，應予立案追訴。

二是綜合經濟社會發展、類罪平衡等因素，對(duì)15種案件的(de)立案追訴标準作了(le)修改完善。綜合考慮我國經濟社會發展狀況以及相類似罪名立案追訴标準的(de)協調一緻等因素，對(duì)票(piào)據詐騙案等7種案件立案追訴标準中的(de)數額标準作了(le)修改；根據刑法的(de)規定和(hé)司法實踐的(de)需要，在原《立案追訴标準（二）》的(de)基礎上，對(duì)走私假币案等8種案件立案追訴标準中的(de)具體情形作了(le)修改，進一步織密追責法網。

三是參照(zhào)“兩高(gāo)”正在研究起草(cǎo)的(de)司法解釋，對(duì)25種案件的(de)立案追訴标準作了(le)修改完善。結合“兩高(gāo)”近期正在研究起草(cǎo)的(de)6件司法解釋，對(duì)非國家工作人(rén)員(yuán)受賄案等25種案件的(de)立案追訴标準進行了(le)調整，與目前司法解釋最新稿的(de)規定保持一緻，加快(kuài)推動相關司法解釋的(de)出台。其中，對(duì)非國家工作人(rén)員(yuán)職務犯罪采用(yòng)與國家工作人(rén)員(yuán)職務犯罪相同的(de)入罪标準，明(míng)确規定“公司、企業或者其他(tā)單位的(de)人(rén)員(yuán)，利用(yòng)職務上的(de)便利，将本單位财物(wù)非法占爲己有，數額在三萬元以上的(de)，應予立案追訴”，對(duì)國企民企、内資外資、中小微企業等各類市場(chǎng)主體予以同等司法保護，充分(fēn)體現和(hé)落實産權平等保護的(de)時(shí)代精神。

四是17種案件的(de)立案追訴标準沿用(yòng)原《立案追訴标準（二）》的(de)規定未作修改。綜合各方面意見，對(duì)相關法律、司法解釋未作修改或者已能滿足司法實踐需要的(de)妨害清算(suàn)案等17種案件的(de)立案追訴标準沿用(yòng)原規定。

修訂後的(de)《立案追訴标準（二）》在對(duì)部分(fēn)經濟犯罪案件适度提高(gāo)數額标準的(de)同時(shí)，還(hái)通(tōng)過增加犯罪手段、情節及危害後果等标準進一步織密刑事追責法網，繼續保持對(duì)嚴重經濟犯罪從嚴追訴的(de)态勢不放松。

三、答(dá)記者問

《立案追訴标準（二）》2022年自5月(yuè)15日起施行。爲便于執法司法實踐中正确理(lǐ)解與适用(yòng)，2022年4月(yuè)29日，最高(gāo)人(rén)民檢察院、公安部有關部門負責人(rén)接受了(le)采訪。

問：請介紹一下(xià)《立案追訴标準（二）》的(de)總體修訂情況。

答(dá)：《立案追訴标準（二）》适度提高(gāo)了(le)部分(fēn)經濟犯罪案件的(de)立案追訴數額标準，主要有三個(gè)方面的(de)考慮：

一是符合經濟社會發展實際。比如，我國資本市場(chǎng)經過30餘年的(de)積累，無論是市場(chǎng)規模還(hái)是質量均取得(de)了(le)長(cháng)足發展進步，欺詐發行、違規披露信息等證券違法犯罪實際發生數額已經遠(yuǎn)遠(yuǎn)高(gāo)于原立案追訴标準，适當提高(gāo)部分(fēn)立案追訴數額标準對(duì)刑事追訴沒有實質影(yǐng)響。

二是符合司法辦案實際。《立案追訴标準（二）》在适度提高(gāo)數額标準的(de)同時(shí)，增加犯罪手段、情節及危害後果等标準，比如對(duì)危害稅收征管犯罪增加“造成國家稅款損失”“非法獲利”等标準，繼續保持從嚴追訴的(de)态勢不放松。适度提高(gāo)和(hé)完善立案追訴标準，既符合客觀實際，又能體現中央“從嚴”的(de)精神和(hé)要求。

三是符合行政處罰與刑事處罰銜接的(de)需要。過去由于部分(fēn)立案追訴數額标準偏低，造成行政違法與刑事犯罪的(de)區(qū)分(fēn)度不高(gāo)，行政處罰獨立适用(yòng)的(de)空間偏于不足。根據違法行爲的(de)社會危害性程度，适度提高(gāo)部分(fēn)立案追訴數額标準，能夠更好實現行政執法與刑事司法雙向有效銜接，充分(fēn)發揮行政法律法規的(de)治理(lǐ)效能。實踐中，公安、檢察機關對(duì)未追究刑事責任的(de)經濟違法行爲應當依法移送予以行政處罰，不讓違法分(fēn)子逃脫懲處。

問：請介紹一下(xià)修訂後的(de)《立案追訴标準（二）》有哪些突出亮點。

答(dá)：《立案追訴标準（二）》堅持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想爲指導，全面貫徹習(xí)近平法治思想，緊密結合我國經濟社會發展和(hé)法治建設經驗，積極回應新時(shí)代人(rén)民群衆對(duì)民主、法治、公平、正義、安全、環境等提出的(de)更高(gāo)要求，爲大(dà)局服務，踐行以人(rén)民爲中心。主要有以下(xià)三方面亮點：

一是突出的(de)政治性。認真貫徹落實《中共中央關于加強新時(shí)代檢察機關法律監督工作的(de)意見》《中共中央關于加強新時(shí)代公安工作的(de)意見》，主動立足把握新發展階段、貫徹新發展理(lǐ)念、構建新發展格局，聚焦“十四五”時(shí)期經濟社會發展目标任務，找準公安、檢察工作的(de)著(zhe)力點。《立案追訴标準（二）》堅持從嚴懲治非法集資、洗錢、證券、涉稅犯罪，防範資本無序擴張，切實維護金融安全，以更實舉措服務保障經濟社會穩中求進、高(gāo)質量發展。

二是鮮活的(de)時(shí)代性。黨的(de)十八大(dà)以來(lái)，以習(xí)近平同志爲核心的(de)黨中央高(gāo)度重視依法平等保護各類企業合法權益，要求完善各類市場(chǎng)主體公平競争的(de)法治環境。《刑法修正案（十一）》加大(dà)力度懲治民營企業内部發生的(de)侵害民營企業财産的(de)犯罪，進一步提高(gāo)和(hé)調整職務侵占罪、非國家工作人(rén)員(yuán)受賄罪、挪用(yòng)資金罪的(de)刑罰配置。爲此，《立案追訴标準（二）》對(duì)非國家工作人(rén)員(yuán)受賄罪等5種非國家工作人(rén)員(yuán)職務犯罪的(de)立案追訴标準，采用(yòng)與受賄罪等國家工作人(rén)員(yuán)職務犯罪相同的(de)入罪标準，對(duì)國企民企、内資外資、中小微企業等各類市場(chǎng)主體予以同等司法保護，充分(fēn)體現和(hé)落實産權平等保護的(de)時(shí)代精神。

三是鮮明(míng)的(de)法治性和(hé)實踐性。全面梳理(lǐ)吸收刑法修正案、立法解釋、相關行政法律法規及司法解釋、司法解釋性質文件的(de)制定修改精神，對(duì)立案追訴标準予以系統修改完善，根據實際情況上調或降低相關數額數量标準，增加補充手段、情節、後果等多(duō)元标準，進一步明(míng)确相關罪狀含義，明(míng)晰罪與非罪、此罪與彼罪界限。同時(shí)，堅持立得(de)住、行得(de)通(tōng)、真管用(yòng)，積極回應公安、檢察機關執法司法實踐中遇到的(de)突出問題，修改完善騙取貸款、虛開發票(piào)、金融詐騙等實踐中常見多(duō)發犯罪的(de)立案追訴标準，著(zhe)力強化(huà)實踐性和(hé)可(kě)操作性。