在審查起訴階段，受新北(běi)區(qū)檢察院的(de)委托，安甯市檢察院針對(duì)該公司存在的(de)問題開展異地企業合規整改、監督考察。聽(tīng)證會上，新北(běi)區(qū)檢察院檢察官介紹了(le)案件的(de)基本情況，涉案企業合規整改團隊代表詳細講述了(le)企業合規整改措施及成效，安甯市檢察院代表和(hé)第三方監督評估組成員(yuán)對(duì)企業合規開展和(hé)考察驗收情況作了(le)說明(míng)。涉案公司代表表示，企業經過合規整改後，更新了(le)現代化(huà)經營理(lǐ)念，制定了(le)行之有效的(de)合規制度後，銷售收入大(dà)幅增加。

2.海甯法院案例亮相最高(gāo)人(rén)民法院案例大(dà)講堂

時(shí)間：2023-07-19

來(lái)源：嘉興中院

摘要：“案例大(dà)講壇”是最高(gāo)法司法案例研究院深化(huà)案例工作改革，精心打造的(de)品牌欄目。本期大(dà)講壇選取了(le)4件體現人(rén)民法院依法能動履職，實現“三個(gè)效果”有機統一的(de)涉案企業合規典型案例進行研討(tǎo)會商。

海某得(de)公司與龍某公司存在長(cháng)期買賣業務往來(lái)，由龍某公司向海某得(de)公司供貨。爲規範雙方業務行爲，兩家公司簽訂《廉潔自律約定書(shū)》，對(duì)雙方在交易往來(lái)中的(de)廉潔性問題作出約定。約定書(shū)中明(míng)确龍某公司不得(de)以任何形式向海某得(de)公司人(rén)員(yuán)給予回扣等，如海某得(de)公司人(rén)員(yuán)存在索要情形的(de)，龍某公司應當拒絕并向海某得(de)公司内審部門進行反映，不得(de)隐瞞。如違反上述約定，龍某公司需向海某得(de)公司支付以合同标的(de)20%的(de)違約金。此後，海某得(de)公司内審部門發現員(yuán)工塗某在履行職務期間利用(yòng)職務便利非法收受原材料供應商所送财物(wù)，并爲相關供應商在原材料供應過程中謀取利益，法院判決塗某犯非國家工作人(rén)員(yuán)受賄罪，并認定塗某曾多(duō)次收受龍某公司的(de)業務回扣款10萬餘元。近年來(lái)，我國民營企業取得(de)了(le)長(cháng)足發展，與此同時(shí)，亦産生了(le)企業“内部貪腐”現象頻(pín)發的(de)新問題。本案中的(de)海某得(de)公司爲破解這(zhè)一難題，在尊重意思自治、平等公平的(de)基礎上與其交易相對(duì)方簽訂了(le)廉潔協議(yì)。該協議(yì)是民營企業爲規範經營活動而采取以合同約定方式防範自身腐敗風險的(de)有力探索，體現了(le)民營企業對(duì)合規經營的(de)自我管理(lǐ)、自我監督、自我服務。對(duì)該類倡導廉潔自律等符合社會主義核心價值觀的(de)市場(chǎng)經營行爲，應當堅決用(yòng)司法的(de)權威維護協議(yì)的(de)效力，并依法追究違約責任。

3.助涉案小微企業走上整改“快(kuài)速路” 太原市小店(diàn)區(qū)檢察院運用(yòng)“簡式”合規推進依法經營

時(shí)間：2023-07-21

來(lái)源：山西法治報

摘要：太原市小店(diàn)區(qū)檢察院在辦理(lǐ)某公司及直接負責的(de)主管人(rén)員(yuán)王某某虛開發票(piào)案中發現，該案系發生在小微企業經營過程中的(de)一起刑事案件，涉案公司在合同審核、财務審批等環節存在漏洞，各項制度不健全，缺乏有效合規經營管理(lǐ)體系。經檢察機關與偵查機關聯合進行社會調查，查明(míng)該公司正常經營，爲初犯偶犯，有企業合規的(de)意願和(hé)可(kě)行性。

近日，經上級檢察機關批準，小店(diàn)區(qū)檢察院針對(duì)該公司爲小微企業的(de)實際情況，主動開展“簡式”企業合規工作，讓涉案小微企業走上整改“快(kuài)速路”。開展“簡式”企業合規工作，是指對(duì)涉案企業規模較小、合規問題明(míng)确、監督評估專業性要求較低的(de)案件，由檢察機關向涉案企業制發企業合規檢察建議(yì)，明(míng)确企業合規計劃方向，進行監督考察并給予合規激勵的(de)辦案模式。

針對(duì)該案，小店(diàn)區(qū)檢察院召開公開聽(tīng)證會，邀請聽(tīng)證員(yuán)、人(rén)民監督員(yuán)、稅務機關代表、企業代表、偵查人(rén)員(yuán)，圍繞企業犯罪行爲處理(lǐ)、企業合規整改等情況，進行公開聽(tīng)證。公開聽(tīng)證會上，承辦檢察官介紹了(le)基本案情、出示了(le)證據材料、說明(míng)了(le)涉案企業合規整改情況、拟處理(lǐ)意見和(hé)法律依據。犯罪單位主管人(rén)員(yuán)王某某對(duì)犯罪經過、企業合規整改落實情況、認識和(hé)态度進行了(le)陳述。稅務機關代表說明(míng)了(le)涉案企業合規整改的(de)落實情況等。聽(tīng)證員(yuán)、人(rén)民監督員(yuán)圍繞“國家稅款損失是否挽回”“企業合規整改的(de)具體措施”“涉案法定情節有哪些”等方面，向犯罪單位、犯罪嫌疑人(rén)、稅務機關人(rén)員(yuán)、偵查人(rén)員(yuán)、承辦檢察官進行了(le)詳細的(de)詢問。經充分(fēn)了(le)解情況和(hé)討(tǎo)論評議(yì)後，聽(tīng)證員(yuán)對(duì)檢察機關服務優化(huà)營商環境的(de)各項舉措表示贊賞，對(duì)檢察機關開展企業合規的(de)做(zuò)法表示肯定，一緻同意檢察機關對(duì)涉案企業及其主管人(rén)員(yuán)王某某拟作出不起訴決定。

4.虛開發票(piào)涉嫌犯罪 小店(diàn)區(qū)檢察院“合規整改”引導企業健康發展